Teori ini mengkaji bahasa sebagai alat komunikasi dan perubahan bentuk bahasa yang berlaku ketika seseorang itu berkomunikasi.Bahasa berkeupayaan menyampaikan maklumat tentang penuturnya.Eleman dalam struktur bahasa ialah semantik bukan hubungan sintaksis dari segi struktur bahasa.
Halliday menghuraikan unsur dalaman berdasarkan fungsi struktur tersebut sebagai alat berkomunikasi.Sistem tatabahasa dan fungsi bahasa ialah dua perkara yang diutamakan dalam pengajaran pembelajaran.
Guru perlu menggunakan bentuk-bentuk ujaran yang tepat untuk menjadi contoh kepada pelajar.Penggunaan variasi bahasa yang pelbagai dapat mempertingkatkan tahap kemahiran berbahasa pelajar.Variasi wujud hasil daripada perubahan sesuatu situasi sosial pengajaran dan pembelajaran bahasa berdasarkan fungsi-fungsi tertentu